Imagine a sua empresa tendo que lidar, de uma hora para outra, com novas exigências fiscais, alterações nas alíquotas e a substituição de tributos que afetam diretamente os processos internos e o sistema de gestão. O fato é que essas mudanças não são hipotéticas, elas já estão em curso. A Reforma Tributária está avançando no Brasil e representa uma transformação profunda na legislação tributária, exigindo atenção redobrada, especialmente de empresas de pequeno e médio porte.No artigo de hoje, vamos mostrar o que realmente muda com a Reforma Tributária, quais são os impactos nos sistemas ERP e como sua empresa pode se preparar para esse novo cenário.
O que é a Reforma Tributária 2024/2025?
A Reforma Tributária 2024/2025 é um conjunto de mudanças na estrutura de tributos sobre o consumo no Brasil. Ela busca modernizar e simplificar o sistema atual, considerado um dos mais complexos do mundo. Seu principal objetivo é tornar a legislação tributária mais clara, eficiente e alinhada com os modelos internacionais.A proposta já foi aprovada e começou a ser regulamentada oficialmente em 16 de janeiro de 2025, durante a cerimônia de sanção conduzida pelo presidente Luiz Inácio Lula da Silva. A implantação das novas regras está prevista para começar em 2026, inicialmente em fase de testes, marcando o início de uma transição que vai unificar diversos tributos federais, estaduais e municipais em um modelo de Imposto sobre Valor Agregado (IVA Dual). Essa transformação atinge diretamente empresas e sistemas de gestão, exigindo atualizações para garantir que as novas exigências sejam corretamente processadas e reportadas.
O que motivou a Reforma Tributária?
O sistema tributário brasileiro atual é extremamente fragmentado e cheio de sobreposições. A existência de diversos tributos com regras distintas gera insegurança jurídica, eleva o número de litígios e dificulta a competitividade das empresas. Isso acaba prejudicando o ambiente de negócios e inibindo o crescimento econômico sustentável.A Reforma Tributária vem para enfrentar essas distorções. Um de seus pilares é a simplificação, com a substituição dos tributos por um modelo mais uniforme e transparente. A ideia é criar um ambiente mais propício ao investimento e à geração de empregos, com mais justiça fiscal e menos burocracia.
Quais tributos serão substituídos ou unificados?
A mudança mais impactante da Reforma Tributária é a extinção de cinco tributos que hoje complicam a rotina fiscal das empresas:
PIS (Programa de Integração Social)
Cofins (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social)
IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)
ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços)
ISS (Imposto Sobre Serviços)
Eles serão substituídos por dois novos impostos: a CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), de competência federal, e o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), administrado por estados e municípios. Juntos, esses tributos formam o modelo de IVA Dual, amplamente utilizado em economias desenvolvidas.Outra novidade é o Imposto Seletivo, que terá caráter regulatório e será aplicado a produtos considerados prejudiciais à saúde e ao meio ambiente. Com essas mudanças, a expectativa é reduzir conflitos entre entes federativos, simplificar a legislação tributária e padronizar regras, bases de cálculo e obrigações acessórias. Para mais detalhes técnicos, é possível consultar diretamente o site oficial do Ministério da Fazenda.
Impactos diretos da reforma tributária no ERP
As mudanças trazidas pela Reforma Tributária terão reflexos imediatos nos sistemas de gestão empresarial. Novos tributos, regras de apuração, layouts exigidos e atualizações constantes exigem que os ERPs estejam preparados para responder com rapidez e precisão. Veja a seguir alguns dos principais pontos de atenção.
Adequações obrigatórias nos sistemas de gestão
Com a substituição de tributos e a adoção de novas alíquotas, os ERPs precisarão ser atualizados para permitir a correta apuração e escrituração. Isso inclui o mapeamento das operações, atualização de cadastros e revisões nos cálculos fiscais automatizados. Um ERP desatualizado pode levar ao descumprimento da nova legislação tributária.Outro ponto crítico será a integração com os sistemas das secretarias fazendárias. O modelo de IVA Dual exigirá o envio de dados mais detalhados e em novos formatos. Os sistemas precisarão se adequar rapidamente aos impactos da legislação, implementando novos layouts e formatos de apuração, além de adequações na comunicação com a Receita Federal e os fiscos estaduais e municipais.
Impacto na escrituração e nos relatórios fiscais
A escrituração contábil e fiscal será impactada profundamente. A extinção de tributos como ICMS e PIS exige que os relatórios sejam reconstruídos com base nas novas exigências da CBS e do IBS. Isso afeta tanto a emissão de documentos fiscais quanto o controle de créditos tributários.Além disso, as mudanças nas alíquotas e regras de crédito tributário exigirão que o ERP seja capaz de recalcular tributos automaticamente com base nas novas regras. Um sistema inflexível pode representar um risco real de multas e retrabalho para as equipes contábil e fiscal.
Necessidade de reconfiguração de regras tributárias
Será necessário reestruturar os cadastros de produtos e serviços com base nas novas classificações exigidas pelos tributos unificados. Categorias de tributação específicas precisarão ser reconfiguradas e mapeadas dentro do ERP, respeitando as características do novo sistema.A gestão de regras tributárias também deve ser revista: empresas precisarão lidar com novas exceções, regimes especiais e regras de substituição tributária, agora sob outro formato. Um ERP preparado para lidar com essa flexibilidade fará toda a diferença.
Como o ERP auxilia na adaptação às novas regras tributárias
Diante de tantas mudanças, contar com um sistema de gestão preparado se torna fundamental. O ERP passa a ser não apenas uma ferramenta operacional, mas estratégica. Ele ajuda a evitar riscos e garante o cumprimento da legislação tributária. Confira agora como isso acontece na prática.
Automatização do cálculo e apuração de tributos
A automatização do cálculo de tributos evita erros humanos e garante maior agilidade. O ERP faz a apuração com base nas novas regras de forma automática, considerando alíquotas padrão e regimes diferenciados previstos na Reforma Tributária. Isso representa um ganho em produtividade e precisão.Essa automação também facilita o acompanhamento em tempo real das obrigações tributárias da empresa. A visibilidade dos dados fiscais permite tomar decisões rápidas, baseadas em informações corretas e consistentes.
Geração de arquivos no novo layout exigido pelo Fisco
A nova legislação tributária define formatos e arquivos específicos para cumprimento das obrigações digitais. Um bom ERP garante a geração correta de arquivos SPED, EFD, ECF, entre outros, nos layouts exigidos, evitando retrabalho e riscos de autuação.Além disso, com um ERP 100% web, é possível acessar as informações de qualquer lugar, facilitando a atuação de equipes externas ou terceirizadas, como escritórios contábeis. Essa flexibilidade aumenta a produtividade sem comprometer a segurança.
Benefícios de um ERP 100% web
Mais do que oferecer mobilidade, um ERP em nuvem permite atualizações rápidas sempre que novas regras surgirem, sem necessidade de instalação local. Isso acelera a adequação às normas e reduz custos de manutenção.Outro ponto importante é a escalabilidade. Um ERP 100% web se adapta com facilidade ao crescimento da empresa, permitindo que diferentes unidades ou filiais compartilhem informações em tempo real, com segurança e consistência. Essa flexibilidade é essencial em cenários de mudanças constantes, como o da Reforma Tributária, em que ajustes fiscais e operacionais precisam ser aplicados de forma integrada e ágil em toda a operação.
Controle integrado de movimentações fiscais e contábeis
O controle centralizado permite que toda movimentação, desde a entrada de uma nota fiscal até o lançamento contábil, esteja integrada e documentada, melhorando a auditoria interna e facilitando a prestação de contas ao Fisco.Esse tipo de controle também permite identificar inconsistências com rapidez, evitando erros recorrentes e impactos na operação e na conformidade legal. Com dados conectados, o ERP atua como uma ponte segura entre o negócio e o governo.
Exemplos de empresas adaptando seus ERPs à Reforma Tributária
Um exemplo de empresa que está se antecipando aos desafios trazidos pela Reforma Tributária é a Metachem, distribuidora de produtos químicos com atuação nacional e internacional. Segundo o analista contábil Vitor Carvalho, “As exigências fiscais e legais são intensas e precisamos ser ágeis para estar em dia com as nossas obrigações”. Com o ERP desenvolvido pela ABC71, a empresa automatizou rotinas, reduzindo o trabalho manual e aumentando a produtividade, o que é essencial para adaptar-se rapidamente às novas regras tributárias, como a unificação dos tributos e as mudanças nos layouts fiscais.Antes da implantação, a Metachem enfrentava dificuldades devido a sistemas independentes e falta de integração, o que causava atrasos e inconsistências nos dados fiscais. A implementação do ERP permitiu maior agilidade na apuração de impostos e fechamento contábil, garantindo conformidade e maior segurança no atendimento às obrigações fiscais impostas pela nova legislação.
Resil
Outro exemplo é a Resil, líder na fabricação de equipamentos de combate a incêndio, que buscou no ERP Omega uma solução completa para atender às exigências fiscais brasileiras. De acordo com o gerente de projetos em TI, Marcos Theodoro, “Optamos pelo ERP Omega, pois o sistema atende de forma completa à legislação brasileira, um ponto fundamental para o nosso negócio. Além disso, o custo acessível foi outro ponto que ajudou na decisão”. A Resil investe na integração dos seus processos para reduzir erros manuais, obter dados confiáveis e facilitar a tomada de decisão estratégica diante das mudanças trazidas pela Reforma Tributária.A implantação do ERP na Resil é uma oportunidade para integrar os processos internos, facilitando a adaptação às novas exigências fiscais. Essa conexão entre áreas traz mais controle e agilidade para garantir o cumprimento da Reforma Tributária e preparar a empresa para as mudanças no sistema tributário.Leia também: Gestão de obrigações legais: como o erp auxilia no cumprimento fiscal
Desafios e oportunidades com a nova legislação tributária
A chegada da Reforma Tributária impõe um novo cenário. Apesar dos desafios, as empresas que estiverem bem preparadas podem sair na frente, aproveitando as vantagens da padronização e da simplificação para evoluir.No entanto, para transformar essas mudanças em benefícios reais, é preciso compreender os riscos envolvidos, identificar as oportunidades geradas pela automação e reconhecer o papel estratégico da tecnologia nesse processo. A seguir, exploramos os principais pontos que merecem atenção:
Incertezas na regulamentação e impacto no dia a dia
Ainda existem pontos que dependem de regulamentação. Essa indefinição gera incertezas, o que reforça a importância de ter sistemas atualizados e flexíveis. Estar preparado para adaptar rapidamente seu ERP será crucial para garantir a continuidade dos processos.Além disso, a falta de adaptação pode gerar riscos da não adaptação: desde autuações até perda de créditos e inconsistências na entrega de obrigações fiscais. Isso impacta diretamente na reputação e nos resultados da empresa.
Oportunidades de simplificação fiscal com ERP
Por outro lado, a Reforma Tributária abre portas para uma nova forma de gerenciar tributos. Empresas com ERPs modernos e automatizados poderão se beneficiar com vantagens competitivas com processos automatizados, ganhando eficiência e reduzindo custos operacionais.A centralização e padronização dos tributos permitirá criar rotinas mais leves, com menos burocracia e maior controle, facilitando até mesmo o planejamento tributário de forma mais estratégica.
A importância da atualização tecnológica
A tecnologia será a grande aliada nesse momento. Estar com o ERP desatualizado significa operar no escuro, sem saber ao certo o que está sendo entregue ao Fisco. Com a Reforma Tributária, a transparência e redução de passivos se tornam obrigatórias.Investir em soluções atualizadas e confiáveis deixa de ser um diferencial e passa a ser uma exigência mínima para manter a empresa em conformidade e competitiva no mercado.
Preparando sua empresa para a Reforma Tributária com ERP
Começar a se preparar o quanto antes para a Reforma Tributária é essencial. As organizações que anteciparem essa adaptação terão mais facilidade para enfrentar a mudança e poderão aproveitar melhor as vantagens trazidas pela nova legislação. A seguir, veja por onde iniciar esse processo:
Passos práticos para adaptar o ERP às novas regras
Conhecer os passos necessários para ajustar o ERP às novas exigências é crucial para uma transição segura e eficiente. Uma preparação bem planejada reduz riscos, evita retrabalho e garante que o sistema esteja alinhado com a legislação atualizada.
Revisão da estrutura fiscal do ERP
Atualize cadastros, configurações tributárias, regras de apuração e formatos de arquivos para adequar o sistema às novas exigências legais.
Alinhamento com o fornecedor do ERP
Verifique se o fornecedor está pronto para oferecer suporte, atualizações rápidas e garantir a conformidade com a legislação.
Capacitação das equipes
Prepare os times das áreas contábil, fiscal, compras e vendas para entender as mudanças e operar o ERP atualizado com eficiência.
O que observar na hora de escolher ou atualizar seu sistema
Ao avaliar um sistema de gestão, verifique se ele contempla módulos fiscais completos, integração contábil e capacidade de gerar arquivos no novo padrão exigido. Além disso, considere a escalabilidade da solução e o suporte técnico oferecido.Escolher um ERP genérico ou que não seja especialista no seu setor pode custar caro no longo prazo. Prefira soluções com histórico comprovado, que já estejam preparadas para lidar com os desafios da Reforma Tributária e possam crescer com sua empresa.
Como a ABC71 pode apoiar essa transição
Nós da ABC71 desenvolvemos soluções de gestão voltadas para as necessidades reais da indústria brasileira, com atenção especial às exigências fiscais e contábeis que passam a vigorar com a Reforma Tributária. Nossa plataforma é 100% web e já está preparada para lidar com os novos tributos, layouts de apuração e regras previstas na nova legislação.Além de recursos nativos para a área tributária, contábil e fiscal, nosso sistema permite integração com o chão de fábrica e oferece flexibilidade para atender às particularidades de cada empresa. O objetivo é garantir que nossos clientes passem por essa transição com clareza, segurança e alinhamento com as normas.Se você quer entender melhor como sua empresa pode se adaptar, entre em contato com a nossa equipe. Estamos prontos para ajudar você a enfrentar esse novo cenário com eficiência e confiança.
